Триггеры контроля

Пропажи отдельных документов, их подмена, наличие копий вместо оригиналов, их случайное отсутствие.

Передаточные надписи на документах в адрес вторых или третьих лиц по отношению к предприятию.

Просматривающаяся непоследовательность в хозяйственных операциях и бухгалтерских документах.

Сомнительные рукописные надписи на управленческо-распорядительных и бухгалтерских документах.

Присутствие в делах предприятия копий первичных документов вместо их положенных оригиналов.

Просроченные и несвоевременные бухгалтерские проводки относительно имеющейся банковской выписки.

Большое количество совершённых аннуляций, предоставленных скидок и отсрочек при поставках ценностей.

Встречающееся совпадение имен, адресов, координат, реквизитов отдельных плательщиков и заказчиков.

Увеличение количества просроченных счетов, исправленных документов и дополнительных соглашений.

Наличие случайных, ошибочных, повторных, возвратных, безналичных перечислений и наличных проплат.